올해 바젤 3을 준수하는 여러 국가와 외환보유액을 늘리는 국가가 있습니다.
이것이 바로 우리가 현재 수많은 나라에서 수많은 화폐개혁이 일어나고 있는 것을 목격하고 있는 이유입니다.
IMF는 이 순간에 대비하기 위해 지난 몇 년간 이들 국가 중 다수와 회의를 진행해 왔습니다.
■바젤 협정이란 무엇입니까?
바젤 협정은 바젤 은행감독위원회(BCBS)가 정한 일련의 3가지 순차적 은행 규제 협정(바젤 I, II, III)입니다.
위원회는 은행 및 금융 규제, 특히 자본 위험, 시장 위험 및 운영 위험에 관한 권장 사항을 제공합니다. 이 협정은 금융 기관이 예상치 못한 손실을 흡수할 수 있는 충분한 자본을 확보하도록 보장합니다.
핵심 요약
바젤 협정은 글로벌 은행에 대한 자본 요건 및 위험 측정을 수립한 일련의 세 가지 국제 은행 규제 회의를 의미합니다.
이 협정은 금융 기관이 의무를 이행하고 예상치 못한 손실을 흡수할 수 있는 충분한 자본을 보유하도록 설계되었습니다.
가장 최근의 협정인 바젤 III는 2010년 11월에 합의되었다. 바젤III는 은행이 최소한의 보통주와 최소한의 유동성 비율을 갖도록 요구합니다.
■바젤 협정의 이해
바젤 협정은 1980년대부터 수년에 걸쳐 개발되었다. BCBS는 1974년 은행 감독 문제에 대한 회원국 간의 정기적인 협력을 위한 포럼으로 설립되었습니다. BCBS는 본래 목표를 "전 세계 은행 감독의 노하우와 품질을 개선하여 금융 안정성을 높이는 것"이라고 설명합니다. 이후 BCBS는 은행과 은행 시스템의 자본 적정성을 모니터링하고 보장하는 데 관심을 돌렸습니다.
바젤 I 협정은 원래 G10 국가의 중앙은행가들에 의해 조직되었는데, 당시 G10 국가들은 최근 붕괴된 브레튼우즈 체제를 대체할 새로운 국제 금융 구조를 구축하기 위해 노력하고 있었습니다.
이 회의는 BCBS가 스위스 바젤에 위치한 국제결제은행(BIS) 사무실에 본부를 두고 있기 때문에 "바젤 협정"이라고 명명되었습니다. 회원국으로는 호주, 아르헨티나, 벨기에, 캐나다, 브라질, 중국, 프랑스, 홍콩, 이탈리아, 독일, 인도네시아, 인도, 한국, 미국, 영국, 룩셈부르크, 일본, 멕시코, 러시아, 사우디아라비아, 스위스, 스웨덴, 네덜란드, 싱가포르, 남아프리카 공화국, 터키, 스페인이 있습니다.
바젤 I
바젤 I으로 알려진 최초의 바젤 협정은 1988년에 발행되었으며 금융 기관의 자본 적정성에 중점을 두었습니다. 자본적정성 위험(예상치 못한 손실이 금융기관에 피해를 줄 수 있는 위험)은 금융기관의 자산을 0%, 10%, 20%, 50%, 100%의 5가지 위험 범주로 분류합니다.
바젤 I에 따라 국제적으로 운영되는 은행은 위험 가중 자산의 최소 8%에 해당하는 자본(Tier 1 및 Tier 2)을 유지해야 합니다. 이를 통해 은행은 의무를 이행하기 위해 일정량의 자본을 보유할 수 있습니다.
예를 들어, 은행의 위험 가중 자산이 1억 달러인 경우 최소 800만 달러의 자본을 유지해야 합니다. Tier 1 자본은 은행의 가장 유동적이고 주요 자금원이며, Tier 2 자본에는 유동성이 적은 하이브리드 자본 상품, 대출 손실 및 재평가 준비금과 비공개 준비금이 포함됩니다.
바젤 II
개정된 자본 프레임워크(Revised Capital Framework)라고 불리지만 바젤 II로 더 잘 알려진 두 번째 바젤 협정은 원래 협정을 업데이트한 것입니다. 최소 자본 요건, 기관의 자본 적정성 및 내부 평가 프로세스에 대한 감독 검토, 시장 규율을 강화하고 감독 검토를 포함한 건전한 은행 관행을 장려하기 위한 지렛대로서의 공시의 효과적인 사용이라는 세 가지 주요 영역에 중점을 두었습니다. 이러한 중점 분야를 합쳐 세 가지 기둥이라고 합니다.
바젤 II는 은행의 적격 규제 자본을 2단계에서 3단계로 나눴습니다. 등급이 높을수록 은행이 포함할 수 있는 후순위 증권이 적습니다. 각 계층은 총 규제 자본의 특정 최소 비율이어야 하며 규제 자본 비율 계산에서 분자로 사용됩니다.
새로운 Tier 3 자본은 많은 은행이 거래 활동에서 파생된 시장 위험, 상품 위험 및 외환 위험을 지원하기 위해 보유하고 있는 3차 자본으로 정의됩니다. Tier 3 자본은 Tier 1 및 Tier 2 자본보다 더 다양한 부채를 포함하지만 둘 중 하나보다 훨씬 품질이 낮습니다. 바젤 III 협정에 따라 Tier 3 자본은 이후 폐지되었습니다.
바젤 III
2008년 리먼 브러더스 파산과 뒤이은 금융 위기의 여파로 BCBS는 협정을 업데이트하고 강화하기로 결정했습니다. BCBS는 부실한 지배구조 및 리스크 관리, 부적절한 인센티브 구조, 과도한 레버리지 은행 산업을 붕괴의 원인으로 꼽았습니다. 2010년 11월, 자본 및 유동성 개혁 패키지의 전반적인 설계에 대한 합의가 이루어졌습니다. 이 협정은 현재 Basel III로 알려져 있습니다.
Basel III는 추가 요구 사항 및 안전 조치와 함께 세 가지 기둥의 연속입니다. 예를 들어, 바젤 III는 은행이 최소한의 보통주와 최소 유동성 비율을 갖도록 요구합니다. 바젤 III에는 또한 협정에서 "시스템적으로 중요한 은행"이라고 부르는 은행 또는 "파산하기에는 너무 큰 은행"으로 간주되는 금융 기관에 대한 추가 요구 사항이 포함되어 있습니다. 이를 통해 Tier 3 자본 고려 사항을 없앴습니다.
바젤 III 개혁은 이제 바젤 은행 감독 위원회의 현재 및 향후 모든 표준으로 구성된 통합 바젤 프레임워크에 통합되었습니다. 현재 바젤III. Tier 1이 시행되고 있으며, 2021년 6월에 개최된 바젤III. 모니터링 훈련에는 27개 위원회 회원국 중 한 곳을 제외한 모든 회원국이 참여했다. 최종 바젤 III 프레임워크에는 2023년 1월 1일부터 50%에서 시작하여 매년 5%씩 증가하여 2028년 1월부터 72.5% 수준으로 완전히 단계적으로 도입되는 생산량에 대한 단계적 도입 조항이 포함되어 있습니다. 이러한 2023년 이후 조치는 Basel 3.1 또는 Basel IV라고 합니다.
출처:Investopedia
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